La Fiscalía Especial Contra la Impunidad en coordinación con la Policia Nacional Civil, procedió hoy a realizar un operativo, en el que se realizaron diligencias de allanamiento, inspección, registro y secuestro de evidencia, en los departamentos de Guatemala, Zacapa, Jutiapa, El Progreso, El Petén e lzabal.
Antecedentes
La investigación en el caso conocido como La Línea, permitió descubrir la existencia de una organización criminal que operó por lo menos entre mayo del 2014 y abril del 2015, realizando actos de corrupción en las aduanas de Puerto Quetzal, Central y Santo Tomas de Castilla. Para la fecha las operaciones que habían sido objeto de persecución penal están relacionadas con la Aduana de Puerto Quetzal.
Dichos actos de corrupción fueron realizados al momento en que ingresaban importaciones al pais, cuyas Declaraciones de Mercancías pasaron por un proceso de «selectivo rojo» y consistió en que personas particulares ajenas a la SAT negociaron con importadores el valor de impuestos a pagar por el ingreso de importaciones, esto a cambio de un cobro ilegal denominado «cola», cuyo valor estaba previamente establecido en un listado de precios dispuesto por los líderes de la organización. La actividad criminal realizada con la participación de personal de la SAT incidió directamente en la recaudación de impuestos por importaciones de Guatemala, desviándose así lo que debía ser parte del erario público hacia particulares, defraudando al Estado de Guatemala.
Las estructuras criminales de defraudación aduanera perjudican seriamente las posibilidades de que el Estado de Guatemala pueda desarrollar mejores políticas públicas para atender las necesidades básicas de la población (alimento, salud, educación, trabajo), además de favorecer el narcotráfico y la emigración del país.
Modalidad de defraudación aduanera
Participación de personal de la Superintendencia de Administración Tributaria.
La investigación determinó que los Coordinadores o Supervisores de Rampa, eran los encargados de recibir los montos de dinero equivalente al porcentaje que le correspondía a su turno respectivo, dinero que era entregado en efectivo, personalmente por el Encargado Externo de «LA LINEA», siendo en el presente caso el de la Aduana de Santo Tomás de Castilla, Jorge Alfredo Guillén Sagastume, dinero que debía ser repartido a cada Vista Aduanero para su turno respectivo.
Consolidadores
Particulares que se dedican a contratar en nombre propio y por su cuenta, servicios de transporte internacional de mercancías destinadas (embarques o cargas) a uno o más consignatarios, que ellos mismos agrupan bajo su responsabilidad para ser transportadas bajo un solo documento de transporte madre.
Desconsolidadores
Son los encargados de realizar la actividad que permite el ingreso de mercancías al territorio guatemalteco, por medio de la desagrupación de lo contenido en los embarques previamente consolidados bajo un mismo documento de transporte.
La investigación permitió establecer que estas empresas enviaron vía marítima y terrestre numerosos embarques provenientes de la República de Panamá y de Estados Unidos de América, con destino a la República de Guatemala.
Los consolidadores manipularon las facturas presentadas como respaldo del contenido de los contenedores, al extremo de crearlas por completo, con mercancía, cantidades y precios que no corresponden a lo importado, logrando con ello disminuir el monto de impuestos a pagar.
No utilizaban facturas originales que los clientes individuales obtienen del proveedor en el extranjero al efectuar el pago por la compra de la mercadería, sino que ellos mismos elaboraban a su conveniencia una factura de un proveedor extranjero que ellos mismos han creado, y así mismo consignaron en dichas facturas, todos los datos de la mercadería que ingresaban dentro del contenedor o furgón, simulando así que una empresa guatemalteca que también pertenecía a ellos mismos, fue la que realizó la compra de toda la mercadería contenida dentro del contenedor o furgón al proveedor extranjero que ellos mismos habían creado.
Con ello conseguían pagar impuestos correspondientes, pero aplicados a bajos y falsos valores unitarios de la mercadería contenida o consignada en sus facturas.
La investigación permitió establecer que con el concurso de los tres sistemas empresariales mediante los que se gestionó la consolidación de mercancías, entre el 10 de mayo de 2014 y el 10 de abril de 2015 en el paso de contenedores registrados por la organización criminal, se cobraron al menos Q.5,127,000.00 en concepto de cobro de comisión ilícita denominado «cola» y por los cuales se defraudó al Estado de Guatemala en por lo menos Q.14,315,429.49.
Personas individuales involucradas:
- Lorena Darnaris Túnchez Mejía Empleada de la SAT DetenidaMynor René Cotom Guzmán Empleado de la SAT Detenido
- Juan Francisco Rodríguez Jacobo Empleado de la SAT Detenido 4 Javier Ayala y Ayala Exempleado de la SAT Detenido 5 Edgar Augusto Marroquín Herrera Exempleado de la SAT Detenido
- Edwin Humberto Ruano Martínez Exempleado de la SAT Citado (ya procesado en otra causa)
- William Garth Campbell Serovic Empresario consolidador (Sistema empresarial 1) Prófugo desde 2016
- Pablo Andrés Rivano Morales Empresario consolidador (Sistema empresarial 1) Orden de captura
- Marco Antonio Sagastume López Empresario consolidador (Sistema empresarial 1) Detenido
- Selvyn Abdiei Palma Rodríguez Empresario consolidador (Sistema empresarial 2) Orden de captura
- Arnoldo José Arana Aldana Empresario consolidador (Sistema empresarial 2) Orden de captura
- Otto René Anleu Tovar Empresario consolidador (Sistema empresarial 2) Orden de captura
- Salvador Montenegro Brol Empresario consolidador (Sistema empresarial 3) Detenido
- Edgar Aníbal Mejía García Empresario consolidador (Sistema empresarial 3) Orden de captura
Sociedades mercantiles vinculadas:
- MARMOTA, SOCIEDAD ANÓNIMA
- ROTEN, SOCIEDAD ANÓNIMA
- GRUPO HUGE, SOCIEDAD ANÓNIMA
- ORION DE GUATEMALA, SOCIEDAD ANÓNIMA
- GRUPO SUCRE, SOCIEDAD ANÓNIMA
- GLOBAL LOGISTICS, SOCIEDAD ANÓNIMA
- LUXURY INVESTMENTS, SOCIEDAD ANÓNIMA
- TRANSPORTES MIRON, SOCIEDAD ANÓNIMA
- PAN ATLANTIC CARRIER, SOCIEDAD ANÓNIMA
- SERVICOURIER, SOCIEDAD ANÓNIMA
- TRADERS GUATEMALA. SOCIEDAD ANÓNIMA
- DOXSA, SOCIEDAD ANÓNIMA
- ALTERNANCIA DE CULTIVOS, SOCIEDAD ANÓNIMA